Rozliczenie spadku

Otrzymanie spadku wiąże się z obowiązkiem podatkowym. Podatek pobierany jest od wartości netto spadku po odliczeniu długów spadkowych oraz kosztów związanych z dziedziczeniem, takich jak koszty sądowe czy notarialne. Wysokość należnego do zapłaty podatku zależy od wartości spadku netto oraz relacji pokrewieństwa pomiędzy spadkodawcą a spadkobiercami (im jest ona dalsza, tym stawka podatku jest wyższa).

W ramach świadczonych usług oferujemy rozliczenie spadku. Podczas spotkania z naszym specjalistą dowiesz się:

• co jest przedmiotem opodatkowania,

• kto podlega obowiązkowi zapłaty podatku od spadku,

• kiedy powstaje obowiązek podatkowy,

• w jaki sposób należy udokumentować spadek,

• czy możesz liczyć na zwolnienie z podatku i jakie warunki musisz spełnić, aby je uzyskać,

• jakie zeznanie podatkowepowinieneś złożyć i kiedy to zrobić,

• jakie są konsekwencje niezgłoszenia nabycia spadku do opodatkowania.

W zależności od Twoich potrzeb gotowe rozliczenie możemy przesłać mailowo wraz z instrukcją dalszego postępowania lub złożyć je w urzędzie na podstawie udzielonego pełnomocnictwa.

SD-Z2 czy SD-3 – jaki formularz podatkowy wybrać?

Polskie prawo przewiduje dwa rodzaje formularzy podatkowych związanych z dziedziczeniem: SD-Z2 oraz SD-3. Wybór formularza zależy od stopnia pokrewieństwa oraz innych czynników, takich jak data nabycia spadku. Druk SD-Z2 przeznaczony jest dla najbliższej rodziny spadkodawcy: małżonka, dzieci, wnuków, prawnuków, rodziców, dziadków, pradziadków, pasierbów, rodzeństwa, ojczyma i macochy i umożliwia skorzystanie ze zwolnienia z podatku, jeśli wartość rzeczy lub praw majątkowych przekracza kwotę wolną od podatku, a jednocześnie nie został przekroczony termin 6 miesięcy od dnia uprawomocnienia się orzeczenia sądu stwierdzającego nabycie spadku lub zarejestrowania przez notariusza aktu poświadczenia dziedziczenia. W pozostałych przypadkach konieczne jest złożenie formularza SD-3.